谈国际工程估价编制策略

1、国际工程承包的关键———有效进行国际工程估价编制
　　1．1　国际工程估价编制工作的重要性
　　如何进行国际工程估价编制工作，则是每一个从事国际工程承包业务承建商所面临的首要问题。因为国际工程估价是国际工程承包中的一个重要环节，无论对业主还是承包商而言，都直接影响到获取工程的成功与否。没有准确的工程造价，业主就不可能以较为合理的价格获取最好的承包商，而承包商则有可能失去承包权，或者说即使获得承包权但却无利可图甚至赔本。
　　因此，国际工程估价编制是正确进行投标报价决策的重要依据，其工作内容繁多，工作量大，而且时间往往十分紧迫，因而必须进行周密地考虑，统筹安排，并遵循一定的工作程序，使工程估价编制工作能够保质、按期完成。国际工程估价编制，不论承包方式和工程范围如何，都必须涉及承包市场竞争、生产要素市场、工程技术规范和标准、施工组织和技术、工料机消耗、合同形式和条款，以及金融、税收、保险等方面的问题。所有这些问题，都必须由经济、技术、财务、合同管理人员参加，这样才能保证国际工程估价编制工作有条不紊、紧张而有序地完成。
　　1．2　国际工程估价编制的组成
　　国际工程估价编制包括两大部分：工程量计算和定价，它们的计算都遵循一定的规则。国际工程当前通常采用两种工程造价体系，即英国皇家特许测量师协会和国际咨询工程师联合会制定的国际工程估价编制方法。承包商采用何种工程估价编制体系，可根据工程的实际情况灵活采用，不应受条条框框的限制。

　　2、国际工程估价编制的前期工作——现场实地调查　
　　进行国际工程估价编制时，首先要把侧重点放在现场调查这个基础工作之上，这样才能使我们在投标报价及今后工程实施过程中做到心中有数，避免因失误而造成损失。
　　接到工程招标文件后，须认真详细地研究工程招标文件，明确招标工程的范围、内容、技术要求等技术性问题，尤其对专用合同条件、工程量、地质、施工措施加以特别注意。因为国际工程存在的风险比国内要大，难于预料各种不确定因素。加上对孟加拉国的情况了解不多，也会给编标工作带来偏差或损失。因此，派员亲赴孟加拉国工程项目所在地进行实地考察，收集编标所需的有关资料，如当地政局、经济发展、地理环境、地貌、气候条件、税收政策、劳动力资源、分包商、工程材料、运输、机具租赁、宗教文化等方面的情况，取得了第一手资料。因为这些内容在招标文件中不可能全部包括在内，也是招标文件所不能替代的，但对编标及报价结果却有着至关重要的影响。按照国际惯例，报价一般被认为是在审核招标文件后并在工程现场调查的基础上编制出来的。一旦报价报出后，投标者就无权因为现场调查不周、情况了解不详细或其他因素考虑不全面而提出修改报价，调整报价或给予补偿等要求。所以，现场实地调查是投标者的权利和责任，我们必须慎重地对待。
　　进行现场实地调查时，发现当地实际情况与预先想象的情况反差较大，主要有以下几个方面：
　　a）该国国内政局比较稳定，多年来未发生政变、内战、暴乱和罢工事件，与邻近国家保持良好的睦邻友好关系。不存在对其境内的中国公民的排斥、歧视、经济上待遇不平等现象，枪杀、抢劫、绑架的可能性极小。两国之间公民往来签证互免，手续简便。
　　b）该国经济比较落后，除黄麻、天然气外，其他资源比较贫乏。基础设施也很不完善，全国发电总装机容量为3 GW，仅仅为广东省发电装机容量的十分之一。但电力建设在近些年来发展比较快，每年均以10％左右的速度增长。可以看出今后该国电力建设市场发展潜力是很大的，这有助于我们发挥技术优势。
　　c）该国主要建筑材料很多需要进口，价格也比较高，如钢筋约3 200 RMB元／t、水泥约700RMB元／t、碎石约280 RMB元／m3等等。这些因素往往对报价影响很大，也直接关系到工程成本是否有利可图。
　　d）该国人口为1．2亿人，劳动力资源丰富，雇佣费用比较低廉，基本生活指数较高，贫富悬殊，失业率较高。由于该国大多数人信奉伊斯兰教，法制建设比较薄弱，在许多方面不是很健全，这使我们在工程施工、劳动力雇佣等方面存在不确定因素。
　　e）孟加拉国地处亚洲南部，属亚热带季风气候，每年旱季、雨季明显。该工程项目均处于低洼地带，地质属软土层，每逢雨季很多地方被水淹没，自然灾害较多，给工程施工带来很大的困难。
　　f）孟加拉国有一些工程分包商在专业工程施工技术、经验及能力方面具有很强的实力，能够满足部分工程分包要求，这样可大大降低工程成本，避免过去拉大队伍出国做工程出现血本无归的历史重演，因为我们的人工费用在这些国家已无优势可言，只能将技术含量不高的工程包给当地分包商，我们只需派遣精干的专业工程技术人员进行工程管理，达到事半功倍的效果。

　　3、工程估价编制针对性要强
　　通过现场调查，我们取得了不少重要的数据，对我们编制报价及进行投标决策起到了关键作用。须注意的是国际工程估价编制，不能简单地套用国内专业定额，也不能在套用国内专业定额的基础上增加或减少多少百分比来确定报价，而应参照国际工程估价编制方法进行测算，这样才能符合工程的实际情况，才能保证报价具有竞争力。
　　我们在编制本工程估价时，采取了竞争性投标策略，即报价＝直接成本测算价＋加价。直接成本测算价包括人工费、施工机械使用费、材料费及分包商费用；加价包括公司管理费、利润和风险金。实际做法则参照国内专业定额中项目人工工日、机械台班、材料量，对以上费用进行分解测算，如132 k V输电线路工程，则按基础（含土石方开挖）、立塔、放紧线（含附件）、运输、青苗赔偿、管理费、利润、风险金等分别测算；132 k V变电站按土建、电气安装及调试、运输、管理费、利润、风险金等测算。同时我们也参考了分包商相应报价，有针对性综合考虑本工程的特点确定报价。当然，在时间允许的情况下，能够获得分包商的报价，固然有助于提高我们的报价准确性，但不能完全依赖其报价，因为分包商的报价往往含有许多虚假成分。如果没有分包商的报价，其做法也是一样。经过我们的努力，最终成为中标单位，现已进入合同谈判阶段。
　　国际工程估价编制工作看起来简单，但在实际操作中却是一项细致而复杂的工作，既要考虑方方面面，又要使报价趋于合理并具有竞争力。避免因报价太低，造成完全不可能获取利润，甚至可能导致亏损；或报价太高，造成不能赢得合同。对此，我们总结了以下几方面的经验：
　　a）尽可能地收集有关的信息资料，加以分析和研究，筛选出能用的数据。
　　b）认真研究招标文件中所涉及内容，如招标须知、招标范围、技术要求和规范等。详细审阅施工图纸，复核工程量，尤其对关键部分工程量的审核，尽可能避免因漏项或缺陷造成误差和损失。
　　c）不能完全套用国内专业定额进行造价编制，应根据具体情况参照国际工程估价编制方法来进行测算，使工程估价符合报价要求，并最终获取工程合同。
　　d）在进行国际工程估价编制过程中，尤其在确定最终报价时，应充分分析和考虑竞争对手的实力。同时，减少人为主观因素的影响，不能为了获取工程合同而人为简单地降低报价。

　　4、注意事项
　　改进报价和提高竞争优势策略是我们今后从事国际工程的重点。因为长期以来人们一直对通过竞争性投标获得最低的工程合同价格的公平合理性给予了肯定，这就使竞争性投标持续处于重要的地位。如前所述，施工企业为了持续开展国际工程业务并使投入的资金产生适当的效益，其报价必须低于其他竞争对手但又必须高于足以包含施工成本、管理费用和利润。要想把投标过程的随机性质弄清楚，则是一件很困难的工作。所以说，为了确保其工程造价测算稳妥可靠，并对竞争情况进行研究，我们应做好以下工作：
　　a）为编标人员提供有效的资料；
　　b）重视竞争对手的工作；
　　c）严格而细致地检查加价对成功率变化的敏感度；
　　d）改进对风险评估的工作。
　　具体地说，编标过程依赖编标人员对许多因素的评估和设想，因此，编标人员的知识水平和判断力对于编标的准确性极为重要。凡是有助于编标人员作出决定的任何方法，对公司的投标成功都是有利的。而所有的承建商都在一定程度上研究其竞争对手的投标工作，任何承建商只要努力，一般都能够估计出每一个承包商报价的有关数据，这样承包商就可以把自己的报价或初步的估价同其他竞争者的报价进行比较，制定利于自己的报价。在搜集到大部分参加投标竞争者的有关数据之后，承包商则须研究采取何种投标策略并分析将会发生什么情况。在加价与成功率之间显然存在着某些关系，加价增大就会降低成功率，这只是在已经知道成功率对加价变化的敏感性的条件下才适用，所以我们要依据实际情况慎重处理。最后就是要改进风险的评估方法，即使是一项很简单的工程，也还会有施工风险，必须对工程的工期及可能获取的必要资源做出相应的风险评估。

　　5、结束语
　　在这次孟加拉国输变电国际工程中，由于采取了有效的估价编制策略，一举成为中标单位，这是成功的一面，但在编制方法及费用处理方面仍有不成熟和不足的地方，这需要在今后工作中不断实践、不断总结、不断完善和提高，使我们能够在国际工程竞争中有所收获。
　　参考文献
　　［1］杜训．国际工程估价［M］．北京：中国建筑工业出版社

jdjm

2010年04月01日 08:48:39

2楼

　一、建设项目工程造价控制的重要意义
　　建设项目的造价控制贯穿于项目的全过程，即项目决策阶段、项目设计阶段、项目实施阶段和竣工阶段都关系到建设项目的造价控制。统计资料显示，在项目决策阶段及设计阶段，影响建设项目造价的可能性为30%-75%，而在实施阶段影响建设项目造价的可能性仅为5%-25%。显而易见，控制工程造价的关键就在于项目实施之前的项目决策和设计阶段，项目决策是决定因素，而设计则是关键因素。
　　控制工程造价不仅仅是防止投资突破限额，更积极的意义是要促进建设、工、设计单位加强管理，使人力、物力、财力有限的资源得到充分的利用，取得最佳的经济效益和社会效益。因此做好工程造价的控制工作，对保证和加速思经济发展具有一定意义。

　　二、控制建设项目工程造价的措施
　　建设工程造价的有效控制就是在投资决策阶段、设计阶段、工程发包阶段、合同实施阶段把建设工程造价的发生额控制在批准的工程造价限额以内，随时纠正发生的偏差，保证项目投资目标的实现，以求在各个建设项目中能够合理地使用人力、物力、财力取得较好的投资效益，最终实现使竣工决算控制在审定的概算额内，避免“三超”现象的发生，为了有效控制工程造价，应做好以下几方面工作：
　　（一）决策阶段工程造价的控制
　　工程造价的确定与控制贯穿于项目建设全过程，但决策阶段各项技术经济决策，对该项目的工程造价有得大影响，特别是建设标准水平的确定、建设地点的选择、工艺的评选、设备选用等，直接关系到工程造价的高低。据有关资料统计，在项目建设各大阶段中，投资决策阶段影响工程造价的程度最高，即达到80-90%。因此，决策阶段项目决策的内容是决定工程造价的基础，直接影响着决策阶段之后的各个建设阶段工程造价的确定与控制是否科学、合理的问题。
　　1、编制投资估算的必要性
　　投资估算是基本建设前期工作中的重要环节之一。是决策性的文件，它是研究、分析建设项目的经济效果的重要依据。在可靠性研究报告批准后，估算就作为设计任务下达的投资限额，对初步设计概算起控制作用，并作为奖金筹措及向银行贷款的依据。因此，在经济工作中应该实事求是的反映设计内容，反映建设地区的经济状况，从估算开始就要正确完整地反映工程项目的建设投资。
　　2、投资估算必须是设计的真实反映
　　在投资估算中，应该实事求是的反映设计内容，这就要求设计人员从工程规模和项目内容上真实反映设计意图。主要工艺要进行多方案比较，方案要优化，设计方案不仅技术上可行，而且经济上更应合理。所以工程经济人员从建设方案的优选开始，就应该渗透到设计的全过程中去，按照工程造价管理的原则，合理预测投资估算中各种动态因素的变化，尽可能打足投资不留缺口，这是编制投资估算工作的关键，也是下阶段的重要依据。
　　（二）设计阶段工程造价的控制
　　工程设计是建设项目进行全面规划和具体描述实施意图的过程，是工程建设的灵魂，是处理技术与经济关系的关键性环节，是确定与控制工程造价的重点阶段。
　　1、优化设计方案，有效控制工程造价
　　设计质量和尝试是否达到国家规定、功能是否满足使用要求，仅关系到建设项目一次性投资的满足使用要求，不仅关系到建设项目一次性投资的多少，而且在建成交付使用后影响项目的经济效益。国外专家指出，虽然设计费用占工程总投资的比例很小，不到1%，但它对工程造价的影响程度达到75%。很显然，搞好工程设计阶段的造价控制是有效控制工程造价的关键，重施工、轻设计的观念必须克服，控制工程费用应从设计抓起。因此，建设单位在审查设计单位的设计时，要重视设计方案的优化，利用各种指标对厂区总平面图设计、工业建筑的空间平面设计进行分析比较，这两方面的设计不仅对工程造价产生重大影响，而且对施工及投产后的生产、经营都有重大影响。在选择工艺技术方案时，应从我国的实际出发，以提高投资效益为前提，积极而稳妥地采用先进的技术方案和成熟的新技术、新工艺。一般来说，先进的技术方案劳动生产率高、产品质量好，但是所需的投资较大，因此，要认真进行经济分析，根据我国国情和企业的经济实力，确定先进适用、经济合理、切实可行的工艺技术方案。在工业建设项目中，设备投资约占建设投资的40%-50%，在设备设计与造型过程中应尽量采用标准化、通用化和系列化生产的设备，尽量立足国内，对于需要进口的设备应注意与工艺流程相适应和与有关设备配套，不要重复引进。
　　2、对工程项目实行限额设计
　　控制工程造价，在设计过程中采用限额设计。所谓限额设计就是按照批准的可行性研究报告的投资估算控制初步设计，按照批准的初步设计总概算控制技术设计和施工图设计，同时各专业在保证达到使用功能的前提下，按分配的投资限额控制设计，严格控制不合理变更，保证总投资额不被突破。分解投资和工程量是实行限额设计的有效途径和主要方法，它是将上阶段设计审定的投资额和工程量先分解到各个专业，然后再分解到各单位工程和各分部工程，通过层层分解，实现对投资限额的控制和管理，也同时实现了对设计规范、设计标准、工程数量、与概预算指标等各方面的控制。
　　初步设计阶段应按照批准的可行性研究阶段的投资估算进行限额设计，控制概算不超过投资估算，主要是对工程是和设备、材质的控制。为此，初步设计阶段的限额设计工程量应以可行性研究阶段审定的设计工程量和设备、材质标准为依据，对可行性研究阶段不易确定的某些工程量，可参照设计和通用设计或类似已建工程的实物工程量确定。在初步设计限额中，各专业设计人员要增强工程造价意识，严格按照限额设计所分解的投资额和控制工程量以及保证使用功能的条件下进行设计，力求将工程造价和工程量控制在限额内。为鼓励、促进将工程造价和工程量控制在限额内。为鼓励、促进设计人员做好设计方案选择，要把竞争机制引入设计中，实行设计招标，促进设计人员增强竞争意识，增加危机感和紧迫感，克服和杜绝方案比选中的片面性和局限性以及经验主义。
　　（三）实施阶段工程造价的控制
　　工程项目的实施阶段是建筑物实体形成阶段，是人力、物力、财力消耗的主要阶段。工程量大，涉及面广，影响因素多，施工周期，政策性变化，材料设备价格，市场供求波动大等等。。要提高建设质量，控制工程造价，发挥投资效益，就要在工程实施阶段加强工程建设的管理和监督职能，从而加强了对工程项目建设的全方位、全过程的造价控制。由于建设工程的复杂性，影响因素的多变性的特点，工程实施阶段往往会出现一些意想不到的费用。
　　1、有效控制工程变更和现场经济签证
　　在工程建设项目中，工程变更和现场签证是不可避免的，但要进行有产的控制。为防止在施工图设计中产生漏洞，除在审核时把关外，还应在甲乙方的图纸会审、设计院的技术咨询中消除，总之，应消灭在开工之前。设计变更应尽量提前，变更发生得越早，损失越小，反之就越大。为此，必须加强设计变更管理，尽可能把设计变更控制在设计阶段初期，尤其对影响工程造价的重大设计变更，更要用先算帐后变更的办法解决，使工程造价得到有效控制。
　　2、严格审核工程施工图预算
　　根据施工图设计的进度计划和现场施工的实际进度，及时核定施工图预算。对于预算超出相应概算的施工图设计部分，要加以详细分析，找出原因，并及时与项目负责人通气，调整或修正控制目标，对工程造价实施动态控制。
　　3、择优确定专业分包单位，防止少数垄断性行业任意抬价。
　　在工程建设中，有些特殊专业工种不得不委托专业施工单位承担，如变赔电所安装工程、通讯工程、绿化工程等，而这些行业往往又带有一定的垄断性质。如：每个建设项目的变配电系统必须由供电部门所属的三产负责从设备采购到安装高度的总承包。而且价格是一口价。在这些项目中，首先应该尊重供电部门的“规定”，由他们总承包变配电系统，另一方面要求允许另一家供货商参与竞争，最后终于了取得了较好的效果，设备采购价比借贷　电局原先指定厂商的报价降了20%左右。
　　4、深入现场，收集和掌握施工有关资料
　　在工程施工过程，审价人员和费用控制人员经常深入施工现场，对照图纸察看施工情况，有时与监理、总承包方及施工人员进行座谈，了解、收集工程的有关资料，及时掌握现场施工动态；协助业主及时审核因设计变更、现场签证等发生的费用，相应调整控制目标，并为最终的工程总结算提供依据和做好必要的准备工作。

　　三、结尾
　　建设工程造价的确定与投资控制的实质就是运用科学技术原理和经济及法律手段，解决工程建设活动中的技术与经济、经营与管理等实际问题，只有在项目建设的各个阶段，采用科学的计价方法和切合实际的计价依据，合理确定投资估算、初步设计概算和施工图预算，才能提高投资效益。
　　我国已加入WTO，正有逐步尝试实施国际通行的做法，有的地方开始工程量清单报价的试点工作，我们进入国际市场时不会手足无措。应加快工程造价领域的立法，使工程造价行业管理纳入法制化，规范化的轨道，避免“入世”后带来的冲击，这就要求我们深入学习和深刻理解WTO具体规则和条文，认真研究WTO成员国主要的对手态势，树立国际化意识以适应加入WTO后引发的新形势、新变化、新问题和新要求。